Главная • База знаний • Банкротство: MustRead • Банкротство: MustRead, выпуск 84
Быстрое меню: 
Суды апелляции и кассации привлекли трех граждан-руководителей управляющей компании в сфере ЖКХ к субсидиарной ответственности за неподачу заявления о банкротстве, непередачу бухгалтерской документации и совершение сделок. Суды расценили наличие задолженности перед кредитором с 2014 года как основание для возникновения обязанности подать заявление о банкротстве. В привлечении администрации как собственника имущества должника было отказано – она не имела такой обязанности и не согласовывала совершение сделок. ВС РФ напомнил о необходимости учитывать специфику отрасли должника. Деятельность по оказанию услуг ЖКХ характеризуется наличием значительной дебиторской задолженности потребителей, что приводит к появлению долгов перед поставщиком ресурсов. Такая деятельность в отсутствие субсидирования зачастую носит заведомо убыточный характер. Не была учтена и другая особенность: более высокая степень участия собственника имущества в их оперативной деятельности. Один из руководителей должника извещал администрацию о тяжелом финансовом состоянии. Отсутствие встречного указания на подачу заявления о банкротстве могло свидетельствовать о намерении собственника оказать содействие в преодолении кризисной ситуации. Таким образом, поскольку данные обстоятельства оценены не были, суды ошибочно связали неплатежеспособность исключительно с неоплатой долга конкретному кредитору. Момент возникновения обязанности по подаче заявления о банкротстве, так же как и наступления объективного банкротства являются одними из самых сложных с точки зрения доказывания в спорах о субсидиарной ответственности. Обязательным условием доказывания является неформальный подход и недопустимость ограничиваться исключительно наличием непогашенной задолженности перед кредиторами или негативными показателями бухгалтерской отчетности должника на определенную дату.
Необходимо помнить, что момент возникновения объективного банкротства связывается с конкретными обстоятельствами, которые очевидно свидетельствуют о невозможности выхода из тяжелой финансовой ситуации и/или продолжения хозяйственной деятельности. Для сферы ЖКХ, например, к таковым могут относиться потеря лицензии или полное выбытие домов из-под управления.
Определение ВС РФ от 19.08.2021 № 305-ЭС21-4666(1, 2, 4) по делу № А40-240402/2016
Требования банка из кредитного договора в деле о банкротстве гражданина были погашены, процедура прекращена. Банк обратился с новым заявлением о банкротстве. В основу заявления легла сумма процентов за пользование кредитом и неустойка по условиям кредитного договора. Банк счел, что поскольку процедура банкротства была завершена, то появилась возможность начислить проценты и санкции в соответствии с условиями договора, а не начисляемые в период банкротства мораторные проценты в размере ставки рефинансирования. Важно отметить, что в первом деле о банкротстве мораторные проценты не были начислены и оплачены. Суды признали требование банка правомерным, требования банка были установлены в размере процентов за пользование кредитом и неустойки за период с введения в отношении гражданина процедуры банкротства до ее прекращения. Однако, ВС РФ напомнил, что поскольку в период начисления требований банка действовал мораторий, то размер требования банка определен неверно. Более того, мораторные проценты не могут быть основанием возбуждения нового дела о банкротстве. Такое требование не учитывается при определении признаков неплатежеспособности. В данном случае банк мог предъявить только требование о взыскании в общеисковом порядке мораторных процентов, начисленных по правилам Закона о банкротстве. ВС РФ сделал важный вывод о том, что кредитор может претендовать на выплату мораторных процентов в качестве частичной компенсации потерь от задержки погашения требований в банкротстве только в случае прекращения процедуры банкротства в связи с погашением всех включенных в реестр требований.
Кредиторы достаточно часто забывают об имеющемся у них праве на получение мораторных процентов, а также механизме предъявления соответствующих требований. Прекращение дел о банкротстве по основаниям, предусмотренным Законом о банкротстве (в т.
ч. в результате погашения должником или третьим лицом всех включенных в реестр требований) не является редкостью. Рекомендуем в подобных ситуациях после прекращения банкротства предъявлять должникам требования в размере мораторных процентов.
Кроме того, при оценке возможности инициирования банкротства должника, кредиторам стоит учитывать, что не все требования могут являться основанием для этого. Соответствующие правила следуют не только из положений Закона о банкротстве, но и сформированы судебной практикой.
Определение Верховного Суда РФ от 23.08.2021 по делу № А40-22345/2020
Банк как залоговый кредитор обратился в суд с заявлением о разрешении разногласий касательно определения очередности удовлетворения его требований по мораторным процентам за счет средств, вырученных от реализации залогового имущества должника. Суды первой и апелляционной инстанции пришли к выводу, что мораторные проценты банка должны погашаться после удовлетворения требований остальных кредиторов, включенных в реестр, чьи требования не обеспечены залогом. Однако, суд округа пришел к другому выводу и разрешил погасить такие требования преимущественно перед остальными кредиторами одновременно с погашением требований банка по основному долгу. ВС РФ постановление суда округа отменил и отметил, что поскольку мораторные проценты носят характер финансовых санкций, то было бы несправедливо погашать их преимущественно перед требованиями иных реестровых кредиторов по основному долгу. Поэтому данные требования удовлетворяются после погашения требований всех кредиторов третьей очереди, но преимущество перед удовлетворением необеспеченных требований кредиторов по мораторным процентам. Также, суд отметил, что поскольку начисление процентов за пользование кредитом является частью основного долга, то начисление на них мораторных процентов правомерно.
Помимо общих аспектов погашения мораторных процентов, обращаем внимание на нюансы, связанные с этим обязательством должника, в спорах о субсидиарной ответственности.
Судебная практика исходит из того, что если мораторные проценты не были учтены в общем объеме субсидиарной ответственности, то и погашаться такие проценты будут только за счет конкурсной массы, оставшейся после расчетов со всеми иными кредиторами.
Определение ВС РФ от 23.08.2021 № 303-ЭС20-10154 (2) по делу № А51-25767/2015
Конкурсный управляющий банка предъявил требования о взыскании убытков к контролирующим лицам в связи с выдачей заведомо невозвратного кредита. Суд первой инстанции требования удовлетворил. Апелляция не согласилась с такими выводами и отвергла ссылку на обстоятельства, установленные по уголовному делу. Аргументация суда сводилась к тому, что в период рассмотрения спора о взыскании убытков в суде первой инстанции приговор не вступил в законную силу. Суд кассационной инстанции поддержал выводы апелляции. Верховный Суд РФ обратил внимание нижестоящих судов на недопустимость такого формального подхода, который приводит к созданию противоречивых судебных актов и правовой неопределенности. Поскольку на момент рассмотрения дела в суде апелляционной инстанции приговор вступил в законную силу, суды не могли не учитывать выводы по уголовному делу. Преюдиция, в том числе «мягкая», когда соблюдены не все условия обязательного характера установленных в другом споре / уголовном деле обстоятельств, очень часто встречается в делах о банкротстве. Это обусловлено значительным количеством судебных актов, принимаемых в банкротстве по обособленным спорам, частым параллельным или последовательным развитием дел о банкротстве и уголовных дел. В связи с этим, рекомендуем при формировании стратегии защиты или нападения анализировать принятые в том же деле о банкротстве судебные акты, информацию по смежным уголовным делам, решения по иным спорам на предмет возможности их учета в качестве имеющих доказательственное значение. Это может существенно облегчить формирование позиции и управлять возможными рисками ссылок оппонентов на подобные акты.
Определение ВС РФ от 26.08.2021 № 307-ЭС19-18598 (12) по делу № А56-94386/2018
Возврат к списку
Для получения доступа к Обзорам судебной практики по налоговым спорам необходимо оформить подписку.
Год
30000 рублей + НДС
Подписаться Я уже подписчик
Необходимо авторизоваться чтобы получить доступ
Авторизоваться
По вопросам подписки обращайтесь, пожалуйста, к Маргарите Завязочниковой E-mail: m.zavyazochnikova@pgplaw.ru Nел. +7 (495) 767 00 07
«Пепеляев Групп» на X Петербургском международном юридическом форуме
В НИУ ВШЭ прошел выпуск магистров программы по комплаенсу, партнером которой явл…
В доклад Бориса Титова Президенту РФ вошло 11 предложений «Пепеляев Групп»
РАСПП признал «Пепеляев Групп» юридической компанией года
Роман Бевзенко успешно защитил докторскую диссертацию
«Пепеляев Групп» вошла в партнерскую программу VK по налоговому мониторингу
Наталья Коваленко приняла участие в мероприятии VK
«Пепеляев Групп» на Петербургском правовом саммите
Могут ли кредиторы получить проценты в делах о банкротстве?
Введение процедуры банкротства – не повод для кредитора считать, что он не получит «компенсацию» за неисполненные денежные обязательства со стороны должника. После прекращения производства по делу, он вправе получить проценты, которые «накапали» на сумму основного долга за период проведения процедур банкротства. Как реализовать это право?
Известно, что с момента введения процедуры банкротства на всю сумму долгов накладывается мораторий. Это подразумевает «заморозку» начисления процентов и штрафов на основную сумму долга.
Думается, что законодатель предусмотрел такую норму, чтобы не ставить Должника в еще более тяжелое финансовое положение.
Но для уравновешивания интересов должника и кредиторов Закон о банкротстве предусматривает процедуру начисления процентов на основной долг, включенный в реестр требований кредиторов, после введения этой процедуры. Данный порядок предусмотрен как для банкротящихся организаций, так и для физических лиц.
Банкротство граждан:
1. Начисляем проценты в процедуре реструктуризации долгов гражданина.
Согласно п. 2 ст. 213.
19 «Закона о Банкротстве», на сумму требований конкурсного кредитора или уполномоченного органа, включенных в план реструктуризации долгов гражданина и утвержденный арбитражным судом, начисляются проценты в порядке и в размере, которые предусмотрены этим пунктом.
Несмотря на указание необходимости плана реструктуризации долгов, судебная практика устанавливает, что мораторные проценты в процедуре реструктуризации долгов начисляются вне зависимости от утверждения плата реструктуризации долгов гражданина (Определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 14.02.2019 по делу N 304-ЭС17-2162(2), А03-767/2016). Проценты на сумму требований конкурсного кредитора и уполномоченного органа начисляются в размере ставки рефинансирования, установленной Центральным банком РФ.
2. Начисляем проценты в процедуре реализации имущества гражданина.
В Законе о банкротстве, в главах, посвященных процедуре реализации имущества гражданина, отсутствуют положения, регулирующие начисление мораторных процентов. Несмотря на это, судебная практика идет по пути выплаты кредиторам процентов и в ходе процедуры реализации.
Глава X Закона о банкротстве, определяющая особенности банкротства граждан, предусматривает, что мораторий имеет место непосредственно после введения первой процедуры — реструктуризации долгов гражданина (абз. 4 пункта 2 статьи 213.11 «Закона о банкротстве»).
Период начисления процентов начинается с даты введения реструктуризации долгов гражданина и завершается датой вынесения арбитражным судом определения о прекращении производства по делу о банкротстве.
Также он может завершиться датой удовлетворения требований гражданина или третьего лица в ходе реструктуризации долгов гражданина, либо датой вынесения определения об отмене плана реструктуризации долгов гражданина и о признании его банкротом.
Поскольку в отношении требования кредитора действует мораторий, из-за которого он лишается права на договорные или законные санкции и проценты, то он не может быть лишен специальных процентов. Как правило, они в пониженном размере и установлены законодательством о банкротстве.
По смыслу положений главы X «Закона о банкротстве» мораторные проценты могут начисляться в процедуре реализации имущества гражданина, поскольку не имеется правовых оснований для освобождения должника от их начисления. (Постановление Арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 19.09.
2019 N Ф02-3533/2019 по делу N А19-6135/2016).
Не согласиться с позицией суда невозможно, ведь в случае неприменения норм о мораторных процентах по аналогии и неначисления процентов в ходе процедуры реализации будут нарушены основополагающие принципы, закрепленные в п.2. ст. 6 ГК РФ – добросовестность, разумность и справедливость.
Банкротство организаций
3. Начисляем проценты в процедуре наблюдения конкурсного производства.
В процедурах банкротства организаций правила по начислению мораторных процентов совпадают и четко регулируются Законом о банкротстве. Согласно п. 4 ст.
63 «Закона о банкротстве», мораторные проценты в ходе наблюдения начисляются на сумму требований конкурсного кредитора, уполномоченного органа в размере, установленном в соответствии со статьей 4 «Закона о банкротстве» (размер, установленный на дату подачи заявления о признании должника банкротом) на дату введения наблюдения.
Согласно п. 2.1 ст. 126 этого же «Закона о банкротстве», на сумму требований конкурсного кредитора, уполномоченного органа в размере, установленном в соответствии со статьей 4 «Закона о банкротстве», на дату введения конкурсного производства.
Мораторные проценты начисляются в размере ставки рефинансирования, установленной Центральным банком Российской Федерации на дату введения наблюдения (в процедуре наблюдения) и дату открытия конкурсного производства (в конкурсном производстве).
Таким образом, стоить отметить, что согласно банкротному законодательству, мораторные проценты начисляются арбитражным управляющим всем кредиторам, установленным в реестре требований кредиторов.
Более того, это условие выполнимо только в том случае, если в конкурсной массе Должника, после удовлетворения требований всех кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, остались денежные средства.
Вероятность того, что в конкурсной массе останутся денежные средства для выплаты мораторных процентов мала, но кредиторам стоит помнить о возможности получить причитающуюся им сумму.
Что касаемо механизма начисления мораторных процентов, то согласно абз. 2 п. 38 Постановления Пленума ВАС от 23.07. 2009 №60 «О некоторых вопросах, связанных с принятием Федерального закона от 30.12.
2008 N 296-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» арбитражный управляющий самостоятельно начисляет данные проценты. При этом, сами мораторные проценты не подлежат включению в реестр требований кредиторов.
В судебном порядке их начисление производится в случае возникновения разногласий между конкурсным кредитором и финансовым управляющим.
«Банкротный мораторий» — 2. Версия «Total». С 1 апреля
C 1 апреля, вступил в действие банкротный мораторий, который продлится до 1 октября 2022 года, следует из текста правительственного постановления от 28 марта 2022 г. № 497.
В течение этого срока кредиторы не смогут обратиться в суд с заявлением о банкротстве любого юридического лица, гражданина или индивидуального предпринимателя.
Банкротить можно будет только должников-застройщиков, если недвижимость уже внесена в реестр проблемных объектов.
При этом возможность заявить о собственной несостоятельности остается. Как уточняют в Минэкономики, отклоняться будут заявления о банкротстве, направленные кредиторами не только с 1 апреля по 1 октября, но и поданные до даты введения моратория, если вопрос о принятии к производству к этому моменту не был решен арбитражным судом.
Сколько компаний воспользовались мораторием на банкротство?
Читать далее…
в 2020 году в закон о несостоятельности были внесены изменения, позволяющие правительству вводить такой мораторий в исключительных ситуациях (в частности, при существенном изменении курса рубля). Этим правом правительство пользуется уже второй раз.
Первый мораторий был введен во время «коронакризиса» в апреле 2020 года для компаний и индивидуальных предпринимателей из пострадавших отраслей (например, ресторанный и гостиничный бизнес) для предотвращения цепной реакции неплатежей, после чего частично продлевался.
Теперь мораторий значительно шире — его распространят как на юрлиц (теперь уже практически всех), так и на граждан.
Исключение делается только для застройщиков, уже попавших в реестр проблемных объектов — сейчас в нем числится порядка 330 застройщиков и около 700 домов.
Де-факто мораторий уже частично действует с 9 марта Федеральная налоговая служба приостановила подачу заявлений о банкротстве. В целом побуждения у властей те же, что и два года назад.
Как отметил вчера премьер-министр Михаил Мишустин, мораторий «фактически предоставит должникам возможность справиться с текущими трудностями в течение шести месяцев, наладить свои дела, найти новые источники дохода и укрепить финансы, не закрывая бизнес, не увольняя сотрудников».
Обратите внимание
Россия, апрель, банкротный мораторий — ситуация повторилась два года спустя. Но в этот раз пострадала вся экономика, а не отдельные отрасли. Поэтому на этот раз распространили на всех. Юристы, опрошенные «ПРАВО.
ru», считают, что это был необходимый шаг, но предупреждают: всех проблем он явно не решит и в этот раз всем спастись не удастся.
Они дали ряд советов, как воспользоваться мораторием так, чтобы получить шанс на спасение бизнеса.
Защита от процентов
Правительство в своем постановлении не обозначило отличия нового моратория от предыдущего. Поэтому остаются актуальными все разъяснения и правила, которые действовали два года назад.
В период действия моратория пострадавшим лицам не начислят проценты за пользование чужими денежными средствами (ст. 395 ГК), неустойку (ст. 330 ГК), налоговые пени (ст.
75 НК) и не назначат иные финансовые санкции. Это и другие разъяснения содержались в соответствующем постановлении Пленума ВС.
Также запрещен зачет требований в отношении должника, если нарушается банкротная очередность исполнения обязательств.
«Второе дно» банкротного моратория
Читать далее…
Мораторий не лишает кредиторов возможности подавать исковые заявления к должнику, не препятствует наложению арестов на имущество и другим обеспечительным мерам.
При этом есть и ограничения: например, в период действия моратория нельзя выплачивать дивиденды или распределять прибыль между участниками общества. Компании могут заявить об отказе от моратория и в этом случае не будут пользоваться его преимуществами, но и не будут испытывать ограничения.
Сами должники по-прежнему могут обратиться с заявлением о собственном банкротстве. Но с них снимают обязанности подать на банкротство, если у них есть признаки несостоятельности (подп. 1 п. 3 ст. 9.1 закона «О банкротстве»).
Соответственно, не будет и наказаний за такую неподачу, руководителей и бенефициаров не будут привлекать к субсидиарной ответственности, если в итоге бизнес все-таки обанкротится.
Иной подход применяется, если основания для подачи заявления самим банкротом возникли до начала действия моратория.
Если есть основания полагать, что заявление о банкротстве надо было подавать, скажем, два года назад, то ссылки менеджмента компании при последующем банкротстве на то, что причиной неисполнения обязательств послужили санкции и изменение регулирования, может быть недостаточно, объясняют эксперты. В «банкротном» постановление Пленума ВС говорится: кредиторы могут доказывать, что обращаться с заявлением о банкротстве надо было задолго до введения моратория.
Обратите внимание
По мнению юристов, главная интрига сейчас ≈ будет ли принято предложение ФНС. Налоговики не хотят, чтобы на период действия моратория приостанавливались исполнительные производства по ранее возникшим долгам. Если это предложение будет принято, то картина существенно изменится: кредиторы будут спешить с принудительным взысканием долгов, чтобы опередить других.
Время действовать
Зачастую один лишь факт подачи заявления о банкротстве становится «триггером» вала практически нерешаемых в нынешних условиях проблем, полагают юристы.
Другие кредиторы, обнаружив факт подачи заявления о банкротстве в отношении должника, подают аналогичные заявления, отказывают в реструктуризациях, должнику становится сложно заключать новые контракты, поскольку участники рынка не хотят иметь дела с компанией в предбанкротном состоянии.
Обратите внимание
Мораторий может защитить от таких последствий. Но он временный, поэтому все равно надо самостоятельно предпринимать шаги по спасению бизнеса. Например, в период моратория можно обратиться за судебной рассрочкой, которая предоставляется на срок до трех лет и применяется судом даже без согласия кредиторов.
Кроме того, можно использовать эти полгода, чтобы договориться с каждым крупным кредитором индивидуально. Если дело о банкротстве будет возбуждено в течение трех месяцев после окончания моратория, то суд утвердит мировое соглашение, соответствующее этим условиям, даже при изменении мнения таких кредиторов.
Защитный эффект не ограничивается сроком моратория. Должник, предпринявший правильные меры, получает возможность разнести выплаты кредиторам на существенно больший срок.
ВС РФ подтвердил действие банкротного моратория на неустойки для потребителей
Читать далее…
Бизнесу нужно проанализировать текущее финансовое положение и оценить уже произошедшие и потенциальные потери — клиентов, контрагентов или выручки, советуют эксперты. Если потенциал есть, нужно как можно быстрее разработать план антикризисных мероприятий, основываясь и на ожидаемых изменениях, в том числе и законодательных.
Обратите внимание
Но антикризисные меры в компании нужно проводить с умом. Рекомендуется не забывать об ответственности за необоснованное сокращение сотрудников, массовое увольнение или доведение компании до банкротства.
Гражданам рекомендуется оценить перспективы исполнения своих обязательств и, если это невозможно, рассмотреть возможность реструктуризации долгов. Для этого нужно обратиться с соответствующим заявлением в суд.
План реструктуризации утверждается максимум на три года и должен быть одобрен кредиторами, напоминает юрист: если согласия от них не будет, тогда план утвердят только на двухлетний срок.
Что делать кредиторам?
В первую очередь мораторий нужен для защиты должников. Но неполученные вовремя платежи могут подкосить их кредиторов. Неисполнение обязательств контрагентом — одна из наиболее частых причин банкротства компании, констатируют юристы.
Ситуация, по их словам, требует от обеих сторон конструктивного диалога по вопросу урегулирования взаимных притязаний на гибких условиях. Помимо умения договариваться, кредиторам нужно настаивать и на дополнительном обеспечении исполнения обязательств: залоге, поручительстве, банковской гарантии.
Обратите внимание
Эксперты, опрошенные «Коммерантом», предупреждают, что у этой меры поддержки бизнеса есть и обратная сторона — она может привести и к злоупотреблениям со стороны должников, которые в состоянии выплачивать долги, что в итоге скажется на положении добросовестных кредиторов.
Паузу в банкротствах кредиторы могут использовать и по-другому. Если в распоряжении должника имеется какое-либо имущество, можно попросить суд наложить обеспечительные меры, например в виде ареста. В таком случае нужно сослаться на невозможность иным образом воспрепятствовать потенциальным недобросовестным действиям должника.
ВС РФ разберется с кодом ОКВЭД при банкротном моратории
Читать далее…
Кроме того, после вступления решения о взыскании задолженности в силу можно получить исполнительный лист: по уже «просуженным» долгам сохраняется возможность возбуждения исполнительного производства.
Принудительно списать деньги по общему правилу не получится, но мораторий не помешает приставу обнаружить такое имущество и наложить на него арест.
Кроме того, можно принудительно списать средства по требованиям о возмещении вреда жизни, здоровью, выплате зарплаты и выходного пособия, алиментов.
Сколько продлится мораторий?
Одни эксперты считают, что волны банкротств после прекращения моратория избежать вряд ли возможно, ведь бизнес еще не оправился от последствий «коронакризиса».
Мораторий для должника необязателен, поэтому рост числа банкротств вполне ожидаем, так как экономический спад грозит стать долгосрочным.
Правда, массового банкротства компаний многие эксперты не ожидают: банкротство, как и предшествующие ему судебные процессы, требуют расходов.
Деньги в такие процедуры начинают вкладывать с ростом ликвидности рынка, а это вряд ли следует ожидать в ближайшем будущем.
Но не ожидают они и того, что мораторий продлится всего полгода: у правительства есть возможность его продлить. Возможны варианты комбинированного выхода из моратория, при котором отдельные отрасли должников будут планомерно выводиться из-под его действия. Наиболее проблемным должникам будет предоставлена более длительная возможность выхода из критической ситуации.
Обратите внимание
Но мораторий имеет не только позитивные последствия, напоминают юристы.
Если он будет действовать слишком долго, то сможет породить значительное количество «латентных банкротств», оставить на рынке множество неустойчивых компаний, отношения с которыми для других участников рынка могут оказаться рискованными или даже фатальным. При отсутствии возможности задействовать механизм банкротства для поддержания платежной дисциплины будут активированы «проверенные коллекторские» методики из 1990-х.
Что еще можно сделать для поддержки бизнеса?
Сейчас как раз тот случай, когда реабилитационные процедуры должны выйти из тени, а суды — поменять вектор с сугубо прокредиторского.
По мнению юристов, избежать волны банкротств могут помочь суды, которым следует исходить из необходимости дать собственникам бизнеса шанс восстановить финансовое состояние компании.
Суд должен оценивать и добросовестность менеджмента, их попытки договориться с кредиторами и предложения о том, как именно компания может потенциально справиться со сложной ситуацией.
В России могут разрешить взыскания в пользу работников при банкротном моратории
Читать далее…
Государству следует предусмотреть налоговые льготы, мораторий на выездные проверки, декриминализацию определенных экономических преступлений, а также продолжить амнистию капитала. Эти меры могут помочь бизнесу.
Без поддержки государства в виде налоговых льгот или субсидий эту волну кризиса бизнесу без потерь перенести вряд ли удастся. Переложить последствия санкций на частных лиц правительству в этот раз не получится.
Для граждан же банкротство скорее благо: это их шанс освободиться от непосильных долгов и начать жизнь с чистого листа. Опрошенные эксперты не считают, что число личных банкротств сократится даже в условиях моратория. Ведь подавляющее большинство процедур банкротства граждан инициируют сегодня именно сами должники.
Мораторий на банкротство в 2022 году: что это и как работает
В 2022 году правительство вновь ввело мораторий на банкротство граждан, юридических лиц и предпринимателей. Срок действия моратория — с 1 апреля по 1 октября 2022 года. Но что означает этот мораторий, как он работает? В этом и разберемся.
Подобная информация о моратории на банкротство в 2022 году. На кого он распространяется, зачем вообще введен. И могут ли граждане сейчас направлять заявления в Арбитражные суды на собственное банкротство. Во всем разбирается Бробанк.ру.
Для чего введен мораторий на возбуждение дел о банкротств
В 2020 году правительством уже принималась подобная мера. Это был острый период пандемии, когда предприятия закрывались, бизнес простаивал, а люди массово теряли работу и привычный уровень дохода.
В качестве поддержки юридических лиц, ИП и граждан правительство приняло решение ввести в России мораторий на банкротство. В течение срока его действия кредиторы не могут подавать заявления на банкротство своих должников.
Эта мера защиты граждан и бизнеса, которая помогает им выстоять в непростой ситуации. У них есть время, чтобы восстановиться, повысить уровень платежеспособности, войти в колею и начать как и прежде платить по счетам.
Первое постановление Правительства мораторий на банкротство действовало до 31 декабря 2020 года. Текущая версия актуальна до 1 октября 2022 года.
Что значит мораторий на банкротство простыми словами
Кредиторы в лице банков, микрофинансовых организаций, налоговой службы и других структур вправе самостоятельно подавать заявления о банкротстве должников, если сумма долга превысила 500000 рублей, а просрочка составляет больше 3 месяцев.
На практике чаще всего подача заявления кредитором встречалась в сфере бизнеса. Например, когда поставщик отпускал товар, а фирма-покупатель не спешит расплачиваться по счетам. В отношении физических лиц кредиторы редко инициировали дело самостоятельно, чаще сами россияне обращались в Арбитражные суды, чтобы списать свои долги.
Мораторий на банкротство по постановлению правительства РФ в 2022 году означает, что кредиторы до окончания срока ограничения не смогут инициировать дела о несостоятельности. Но у должников такое право остается.
Компания, ИП или гражданин могут не переживать, что кредитор инициирует банкротство. Он этого сделать не сможет. Но у самого должника остается право подавать заявления. Физические лица проводят процедуру в стандартном режиме. Фирмы предварительно должны сообщить об отказе от моратория на банкротство.
Постановление о моратории на банкротство от 2022 года №497 было создано 28 марта 2022 года. Его основные тезисы:
- вводится мораторий на возбуждение дел о банкротстве в отношении граждан, ИП и юридических лиц;
- исключения — застройщики многоквартирных домов, включенные в реестр проблемных объектов;
- постановление действует 6 месяцев после его опубликования, с 1 апреля 2022 года.
Законодательно мораторий на возбуждение дел о банкротстве регулирует Статья 9.1 ФЗ-127 О несостоятельности. Там сообщается о том, что правительство РФ в любой момент правомочно ввести мораторий при существенном изменении курса рубля и при других экономических катаклизмах.
Важные нормы ФЗ-127 ст 9.1:
- лицо, в отношении которого действует мораторий, вправе отказаться от него, внеся соответствующие сведения о Единый реестр сведений о банкротствах. После оно может инициировать дело о собственной несостоятельности. В данный момент речь об ИП и юридических лицах;
- мораторий на заявление о банкротстве может быть продлен правительством, если на то есть основания;
- поданные после введения моратория заявления кредиторов не подлежат рассмотрению Арбитражным судом. Если дело уже было заведено, но не дошло до финала, оно также не будет рассматриваться в установленный период;
- во время действия моратория запрещается обращение взыскания не имущество должника, приостанавливаются исполнительные производства. Но важный момент — аресты на снимаются.
Если компания принимает решение отказаться от моратория, она может внести соответствующее заявление в Единый реестр через нотариуса. После она может сама инициировать свое банкротство.
Запрет на имущественное взыскание
Это крайне важный момент для должников, долги которых привели к возможной конфискации и реализации имущества, как заложенного, так и нет. На время действия моратория изъятие запрещается.
Исполнительное производство по имущественным делам приостанавливается до окончания срока действия моратория. А если срок будет продлен Правительством, то приостановление также продолжит действие.
Это большой плюс для ипотечных заемщиков, которые попали в непростую ситуацию. Пока действует ограничение, они не лишатся заложенного дома или квартиры. Даже если дело уж идет, если недвижимость выставлена на торги, все приостанавливается.
Запрет на взыскание по исполнительным листам
Еще один крайне важный момент — на время действия моратория исполнительные дела приостанавливаются. Это значит, что приставы не смогут изымать деньги со счетов должников.
Они могут накладывать аресты на имущество, делать опись, но банки не могут изымать средства со счетов согласно исполнительным листам приставов или судов.
Об этом говорит Разъяснение Верховного суда по мораторию на банкротство.
И также крайне важный момент — пока действует мораторий, кредиторы не могут применять финансовые санкции за просрочку. Но тут есть еще один важный момент — Верховный суд сообщает, что если должник намеренно совершает просрочку без веских не то оснований, то кредитор вправе обратиться в суд и получить положенные штрафы полностью или частично.
При этом проценты по кредитным договорам начисляются в прежнем объеме согласно прописанным условиям.
Если по каким-то причинам во время действия моратория банк выполнил взыскание на основании исполнительного листа, или банк начислил штраф и требует его уплаты, должник может обратиться с заявлением в прокуратуру или подавать жалобу старшему приставу.
Можно ли сейчас подавать на банкротство
Мораторий на банкротство физических лиц от 2022 года не запрещает гражданам самостоятельно обращаться в Арбитражные суды. Если суммарно ваш долг превышает 500000 рублей, вы можете самостоятельно или при помощи юридической фирмы обратиться в суд и пройти процедуру несостоятельности согласно ФЗ-127.
Если по итогу будет принято решение признать гражданина банкротом, то после изъятия имущества (если есть доступное для взыскания) гражданин признается несостоятельным, долги списываются.
Мораторий на банкротство 2022 года для юридических лиц также позволяет им инициировать собственную несостоятельность. Но предварительно фирма должна оформить отказ от моратория и внести его в Реестр банкротств.
Если же дело о несостоятельности уже заведено кредитором, оно приостанавливается на установленный законом срок. Но если дело было инициировано самим должником, оно будет продолжено.
Частые вопросы
Что такое мораторий на банкротство простыми словами? Если рассматривать, что означает это ограничение, то можно просто сказать, что в отношении фирм и физических лиц кредиторы больше не могут возбуждать дела о банкротстве. Когда в России вводится мораторий на банкротство? Он уже действует с 1 апреля 2022 года.
Пока что срок его действия установлен до 1 октября 2022 года. При необходимости, если экономическая ситуация в стране мало изменится, мораторий будет продлен.
Может ли пристав списывать деньги со счетов? Во время действия моратория согласно Разъяснению Верховного суда банки не могут проводить списания со счетов по исполнительным листам приставов и судов. Что значит введение моратория на банкротство для ипотечных заемщиков? На время действия ограничения запрещены имущественные взыскания.
Это значит, что в случае просрочки заемщик не лишается квартиры. Даже если уже объявлены торги, они приостанавливаются. У заемщика есть срок, чтобы исправить положение дел и сохранить недвижимость. Будут ли банки начислять проценты по кредитам на время моратория? Да, проценты будут начисляться в стандартном режиме в размере, указанном в договоре.
Запрет касается только пеней за просрочку. Об авторе
Ирина Русанова — высшее образование в Международном Восточно-Европейском Университете по направлению «Банковское дело». С отличием окончила Российский экономический институт имени Г.В. Плеханова по профилю «Финансы и кредит». Десятилетний опыт работы в ведущих банках России: Альфа-Банк, Ренессанс Кредит, Хоум Кредит Банк, Дельта Кредит, АТБ, Связной (закрылся). Является аналитиком и экспертом сервиса Бробанк по банковской деятельности и финансовой стабильности. rusanova@brobank.ru
Эта статья полезная? Помогите нам узнать насколько эта статья помогла вам. Если чего-то не хватает или информация не точная, пожалуйста, сообщите об этом ниже в х или напишите нам на почту admin@brobank.ru.
Мораторные проценты в банкротстве
После инициирования банкротства, на долговые обязательства заемщика перестают начисляться проценты и штрафы за использование заемных средств. Таким образом должник получает временную передышку и возможность выйти из финансового кризиса.
Но поскольку закон защищает одинаково как заемщика, так и займодателей, то бесплатное пользование чужими деньгами является необоснованным, поэтому разрешается начислять на требования кредиторов специальные проценты, которые называются мораторными.
Это выплаты, которые начисляются заимодателю на протяжении всего периода признания гражданина банкротом. Они выступают альтернативой штрафам, их должен выплачивать заемщик кредитору за просрочки выплат.
Другими словами, это средства, начисляемые заимодателю не на тот заем, который он выдал, а на оставшуюся непогашенную часть долга.
Мораторные проценты заменяют финансовые санкции, которые были бы введены в отношении заемщика, если бы он не подал заявление о несостоятельности.
На какой период начисляются эти проценты
В соответствии с Х главой Закона о несостоятельности, мораторий наступает со стартом реструктуризации – начальной процедуры в процессе признания банкротства. Обычно между принятием плана реструктуризации (или отказом в его утверждении и переходом к следующему этапу) и вводом самой процедуры проходит некоторое время, возможно даже несколько месяцев.
Несмотря на то, что во время проведения банкротства на финансовые претензии кредиторов действует временный запрет, заимодатели имеют право на получение специальных выплат (обычно в уменьшенном размере относительно указанных в договоре кредитования).
В противном случае заимодатели имели бы разные права в зависимости от того, приняли план реструктуризации или нет. Для заемщика выгоднее, чтобы план не был утвержден, поскольку в этом случае ему бы не пришлось возмещать последствия от невыплаты задолженности.
Начисляют данные выплаты только на размер основного требования кредиторов, но не на проценты.
Особенности мораторных процентов
Эти отчисления необходимы для решения следующих задач:
- Сделать так, чтобы все кредиторы имели одинаковый размер ответственности, то есть проценты за правомерное использование имущества должника. К примеру, по договору должника с одним из займодателей, неустойка за задержку выплат может составлять 0,01 %, а с другим – 0,5%.
- Склонить должника к выполнению обязательств перед кредиторами, аргументируя постоянным ростом задолженности из-за начисления мораторных процентов.
- Компенсировать в некоторой степени те убытки, которые понесли кредиторы из-за невыполнения должником своих финансовых обязательств.
В сравнении с другими требованиями и отчислениями, мораторные проценты имеют следующие особенности:
- не могут включаться в список требований займодателей;